做生意用個(gè)人卡收錢有風(fēng)險(xiǎn)嗎?

來源：欣飛財(cái)稅咨詢河北有限公司    時(shí)間：2022-12-09    瀏覽量：810次

做生意用個(gè)人卡收錢有風(fēng)險(xiǎn)嗎?

分3種情況:

1、你是個(gè)人沒注冊營業(yè)執(zhí)照

如果只是合法生意上的錢，估計(jì)近1、2年可能沒事，但時(shí)間長了不好說沒事，并不代表風(fēng)險(xiǎn)不存在，只是風(fēng)險(xiǎn)沒有發(fā)生而已。

金稅四期的上線，由“以票控稅”轉(zhuǎn)向了“以數(shù)治稅”，稅銀多部門數(shù)據(jù)和信息共享，管理科學(xué)，系統(tǒng)自動預(yù)警，信息更容易獲得，橫縱向多維信息呈現(xiàn)，沒有查不到，只有想不到。

說現(xiàn)在沒事，是你的情況已了然，只是目前沒有必要找你或查你而已。如果你個(gè)人賬戶與某個(gè)被查的企業(yè)、事項(xiàng)存在涉稅事件，那么只能祝賀你走“運(yùn)”了。

2、有注冊營業(yè)執(zhí)照，且以個(gè)體工商戶的形式

允許個(gè)體工商戶主以自己的名義收款，但是你得如實(shí)做收入，如實(shí)報(bào)稅。否則，也是存在涉稅風(fēng)險(xiǎn)的。一個(gè)是增值稅，一個(gè)是個(gè)人所得稅。個(gè)人獨(dú)資企業(yè)參照上述。

3、有注冊營業(yè)執(zhí)照且以公司的形式

如果是注冊公司了，以個(gè)人卡收付款項(xiàng)，讓人有資金管理混亂、企業(yè)管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全的印象。

個(gè)人卡交易頻繁，已經(jīng)有不少企業(yè)的法定代表人被銀行詢問或預(yù)警了，如果這個(gè)狀態(tài)繼續(xù)存在或擴(kuò)大，那么銀行可能會暫時(shí)凍結(jié)你卡，或不讓你的卡進(jìn)行交易了

 

在這種情況下，主要的涉稅風(fēng)險(xiǎn)如下:

1、涉嫌隱匿收入，少交企業(yè)增值稅和企業(yè)所得稅。

2、通過個(gè)人收款付款，就會造成企業(yè)三流不一致，易產(chǎn)生“虛開發(fā)票”的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

3、涉嫌個(gè)人所得稅。例如，企業(yè)公戶直接轉(zhuǎn)給股東私戶后長時(shí)間不收回稅務(wù)機(jī)關(guān)可視為分紅需交納20%個(gè)人所得稅。

除企業(yè)所得稅和分紅涉及個(gè)人所得稅外，合伙企業(yè)跟公司類似。當(dāng)然，合伙企業(yè)的合伙人會涉及經(jīng)營所得個(gè)稅的風(fēng)險(xiǎn)。

 

其他風(fēng)險(xiǎn)

另外，用個(gè)人卡交易除稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)外，還有其他的風(fēng)險(xiǎn)，比如股東與企業(yè)財(cái)產(chǎn)混同，可能會因企業(yè)負(fù)債產(chǎn)生連帶責(zé)任、會被銀行列入重點(diǎn)監(jiān)控對象，排除是否有不正規(guī)的交易、是否存在洗錢的可能、存在可能的交易賄賂等等風(fēng)險(xiǎn)!