公轉(zhuǎn)私的具體稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“公轉(zhuǎn)私，公轉(zhuǎn)公”這10種情況會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)管！

來(lái)源：欣飛財(cái)稅咨詢(xún)河北有限公司    時(shí)間：2023-12-07    瀏覽量：298次

企業(yè)公轉(zhuǎn)私的具體稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)公司財(cái)稅!

一、企業(yè)公轉(zhuǎn)私的具體稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“公轉(zhuǎn)私，公轉(zhuǎn)公”這10種情況會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)管

1、銀行賬戶(不論公私)一天之內(nèi)交易額轉(zhuǎn)賬達(dá)五萬(wàn)以上

2、公對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)賬超過(guò)200萬(wàn)

3、私戶賬戶國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)賬超過(guò)50萬(wàn)，國(guó)外轉(zhuǎn)賬金額超20萬(wàn)

4、流水高，一個(gè)規(guī)模很小的企業(yè)，卻成千上萬(wàn)的流水，很難不讓稅務(wù)注意這是否是想偷稅、漏稅。

5、資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出有異常，比如分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出，或者集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出

6、公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營(yíng)范圍，或者經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)，跟公司資金流向是沒(méi)有多大的聯(lián)系

7、公戶在短期之內(nèi)，不間斷地、大額度地給私人賬戶轉(zhuǎn)賬，或者公戶在短時(shí)間之內(nèi)會(huì)頻繁地收入跟公司業(yè)務(wù)是沒(méi)有什么關(guān)系的個(gè)人匯款

8、頻繁開(kāi)銷(xiāo)戶，并在銷(xiāo)戶前有大量資金活動(dòng)

9、閑置很久的賬戶，突然啟用，并且有大量的資金活動(dòng)

10、大量個(gè)人收入未申報(bào)

大量公轉(zhuǎn)私有哪些風(fēng)險(xiǎn)?

1、偷稅漏稅的嫌疑，公司做賬都是需要原始憑證的，通過(guò)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出去的款項(xiàng)不透明，沒(méi)有納稅的憑證，更沒(méi)有發(fā)票，就可能會(huì)面臨補(bǔ)稅的懲罰。

2、挪用公款的嫌疑，公戶是需要擺在明面上可查的，由公戶直接到私戶很難區(qū)分是公用還是私用所以必須受到嚴(yán)格的監(jiān)管。

3、洗錢(qián)的嫌疑，洗錢(qián)或者金融詐騙等，最好的方式就是通過(guò)公戶洗白，所以這部分也是嚴(yán)查，最近開(kāi)公戶受到影響主要也是因?yàn)檫@個(gè)原因。

三、公轉(zhuǎn)私應(yīng)該怎么合理操作?

成立個(gè)體工商戶個(gè)體戶注冊(cè)在稅收?qǐng)@區(qū),可申請(qǐng)定率征收,核定個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅以個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得納稅。

有25%的企業(yè)所得稅和20%的分紅個(gè)稅，可開(kāi)對(duì)公賬戶,也可不開(kāi)設(shè),完稅后利潤(rùn)可自由支配，避免公轉(zhuǎn)私的風(fēng)險(xiǎn)。